В 2025 году, имея официальную работу и уплачивая налог на доходы физических лиц (НДФЛ), можно вернуть часть средств, потраченных на обучение. Это касается не только собственных расходов на образование, но и затрат на обучение детей, братьев или сестер. Максимально возможно вернуть 15 600 рублей за свое обучение и 6 500 рублей за каждого ребенка.
Что нужно знать о налоговом вычете
Правовая основа для получения налогового вычета указана в Налоговом кодексе РФ, а именно в статье 219. Здесь объясняются социальные налоговые вычеты и условия их получения:
- Лимиты возврата: За свое обучение или обучение родных можно получить 13% от суммы, не превышающей 120 000 рублей. Максимальный возврат составит 15 600 рублей.
- Для детей: Сумма вычета ограничивается 50 000 рублей на каждого ребенка, что дает возможность вернуть до 6 500 рублей.
Важно также помнить, что учебное заведение должно иметь соответствующую лицензию. Форма обучения не играет роли, если речь идет о детях.
Причины отказов и необходимые документы
Существует несколько распространенных причин, по которым может быть отказано в возврате налогового вычета. Одной из основных является неправильное оформление документов. Например, если в договоре и платежных документах указано имя ребенка вместо родителя, это может стать основанием для отказа. Также стоит предупредить, что вычет не будет предоставлен, если обучение оплачивалось за счет материнского капитала.
Для успешного получения вычета потребуется собрать три документа:
- Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения;
- Лицензия образовательного учреждения (если она не указана в договоре);
- Платежные документы, такие как чеки и квитанции, подтверждающие оплату.
Не стоит копить чеки на протяжении нескольких лет. Чтобы избежать задержек с возвратом, лучше подавать документы каждый год через личный кабинет на сайте налоговой службы. Это не только упрощает процесс, но и позволяет получать деньги на расчетный счет в течение четырех месяцев.
Выигрыш в налогах возможен только за годы, когда произведена оплата. Также стоит помнить, что декларацию можно подать в течение трех лет с момента оплаты обучения, например, за 2024 год — до конца 2027 года.
