Ситуация, когда проценты, начисляемые на вклады, облагаются налогом — реальность для многих инвесторов. В 2025 году, с учетом изменившегося законодательства, важно знать, как снизить налоговую нагрузку на свои сбережения. В этом материале расскажем о возможностях законного уменьшения размеров налоговых выплат.
Актуальные условия налогообложения вкладов
В 2025 году необлагаемый лимит на процентный доход по вкладам составляет 210 000 рублей. Этот лимит основан на максимальной ключевой ставке ЦБ, которая в 2024 году составляла 21%. В случае, если совокупный доход по всем вкладам превышает указанную сумму, налог уплачивается лишь с превышения.
Налоговые ставки для доходов по вкладам фиксированы: 13% для общих доходов до 2,4 миллиона рублей и 15% — для доходов свыше этой суммы. Расчет налога происходит на основании общей суммы процентов, начисленных за год.
Способы оптимизации налогов
Существуют различные стратегии, которые помогут снизить налоговые выплаты:
- Распределите проценты по разным налоговым периодам. Подумайте о том, как отделить начисление процентов на несколько лет. Это можно сделать, открыв несколько вкладов с разными сроками действия.
- Откройте ИИС — индивидуальный инвестиционный счет, который предоставляет уникальные налоговые льготы. Существует несколько типов счетов, каждый из которых предлагает разные планы возврата на вложенные средства.
Часто встречаемые заблуждения
Огромное количество вкладчиков верят в мифы, которые могут негативно сказаться на их финансовых решениях. Например:
- Разделение вкладов между несколькими банками не защитит от налога. Все банки передают информацию о начисленных процентах в налоговые органы, которые суммируют доходы.
- Снятие средств с вклада до конца года не избавит от налогов. Налог начисляется на момент капитализации процентов, а не их снятия.
Зная эти нюансы и легальные пути оптимизации, вкладчики могут не только сократить свои налоговые расходы, но и максимально эффективно управлять своими сбережениями.
